プロが教える住宅ローン控除のウラ技！

こんにちは！
おかげさまで創業66年。
子育て世代のための自然素材・木の家専門店
田中建築株式会社　三代目　代表の田中慎也です。

 

ほとんどの人が住宅ローン控除を満額受けられていない？

住宅ローン控除。

 

名前は聞いたことあるけど・・・。
何かお得になりそうな話だけど・・・。

住宅ローンの説明を受けた方なら、一度は聞いたことがある言葉だと思います。
でも、実際どんなものなのでしょうか？

今回は、住宅ローン控除とは？と住宅ローン控除を使い切るウラ技をお伝えします。

 

先ず、住宅ローン控除とはいったいどんなものなのかご説明いたします。

住宅ローン控除とは、そこに住む方が住宅ローンを利用して
マイホームの新築、取得又は増改築等をした場合
その取得に係る住宅ローンの年末残高の合計額をもとに計算した額を
各年分の所得税額から差し引く制度です。

次のような条件を満たす場合に限られます。
難しく書いてありますが、一般的にはすべてクリアーできます。

 

１、新築又は取得の日から6か月以内に居住し、適用を受ける各年の12月31日まで引き続いて住んでいること。

２、この特別控除を受ける年分の合計所得金額が、3千万円以下であること。

３、新築又は取得をした住宅の床面積が50平方メートル以上であり

床面積の2分の1以上の部分が専ら自己の居住するものであること。

４、10年以上にわたり分割して返済する住宅ローンであること。

５、居住した年とその前後の2年ずつの5年間に、長期譲渡所得の課税の特例などの適用を受けていないこと。

 

では、具体的な例で計算して見ましょう。

３，０００万円の住宅ローンで３５年返済だった場合
元金と利息を払っていき、１年目の１２月末の元金残高が２９，３４３，２３２円だったとします。
次の年は、２８，６７６，５４４円
その次の年は　２７，９９９，７８６円というふうに元金は減っていきますね。

 

その年末の元金残高の１％を所得税から差し引いてくれる制度が、住宅ローン控除です。

 

つまり、この例で行くと

1年目は、２９３，４３２円
２年目は、２８６，７６５円
３年目は、２７９，９９７円・・・

 

を１０年間、所得税から差し引いてくれるのです。

こんなにも差し引いてくれるなんて、ありがたい制度ですよね。

 

でも、残念ながらこんなにも所得税を払っている人はそうはいません。

 

ご自分の源泉徴収票をご覧ください。
真ん中あたりに４つ数字が並んでいますね。
支払い金額、給与所得控除後の金額などのいちばん右端が、所得税の額です。

 

例えば、年収４５０万円の方で所得税額が１００，０００円だったとします。
（おおむねこのくらいだと思いますが・・・。扶養の数などで変わります。）

 

そうすると、１００，０００円－２９３，４３２円＝－１９３，４３２円
となり、せっかく控除してくれるのに１９３，４３２円分も
使い切っていないことになります。

 

でも、「安心してください。まだ控除されますよ！」

 

実は、所得税から控除できなかった部分は、１３６，５００円を上限として、住民税から控除してくれるのです。

 

２２０，０００円住民税を払っている方であれば、
１３６，５００円を引いて、８３，５００円住民税を支払えばいい事になります。

 

 

んっ？？　えっ？？

お気付きでしょうか？

 

そうなんです。
実はこれでも、控除の額をすべて使い切っていないのです。

 

控除額２９３，４３２円－所得税１００，０００円＝１９３，４３２円
１９３，４３２円－住民税の控除限度額１３６，５００円＝５６，９３２円となり

 

まだ、５６，９３２円使い切っていないことになります。

 

 

そこで、今回のメインイベント。

「控除額をすべて使い切るウラ技」をご紹介します。

 

それが、夫婦（２人）でローンを組む方法です。
共働きであればこれは可能ですし、そうした方が後で余計な税金がかからなかったり、会社から補助が受けられる場合があります。

 

例えば、３，０００万円を２，３００万円と７００万円に分けて借りた場合を計算してみましょう。

 

1年目の元金残高と控除額は

ご主人　元金残高　２２，４９６，４７７円　　　控除額　２２４，９６４円

奥様　　元金残高　　６，８４６，７６０円　　　控除額　　６８，４６７円

となります。

 

奥様の年収が２００万円　所得税が３５，０００円だったとします。

 

ご主人は

控除額２２４，９６４円－所得税１００，０００円－住民税からの控除１３６，５００円
＝－１１，５３６円となり、控除額を使い切ったことになります。

 

また奥様も
控除額６８，４６７円－所得税３５，０００－住民税からの控除１３６，５００円
＝－１０３，０３３円となり、控除額を使い切ったことになります。

 

以上のように控除額をすべて使い切ることによって、少しでも余分なお金を支払わなくて済むことになります。

 

 

しかし、これは１つの考え方なので、そこだけにとらわれないようにしてください。
本当に夫婦でローンを組むことが、ご家族にとっていい事なのかは
しっかりと先を見据えて結論を出すようにしてください。

 

１番大切なこと、それはご家族の幸せなのですから。

 

 

 

私たち田中建築株式会社は、
「家づくり」を「幸せづくり」にするという信念があります。

それを実現するための方法は、しっかりと未来を見据えたハウジング計画と
自然素材をふんだんに使ってデザインされた木の家です。

同じ志を持った協力業者と共にお客様の思いに寄り添う、顧客密着の工務店です。